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经济

服装类外贸企业出口信用风险治理对策的分析

发布时间:2021/7/18 9:19:18 浏览次数:0

1出口信用保险的概述

      1.1出口信用保险的概念

      所谓的出口信用保险也可以称为出口信贷保险,是指信用机构对企业投保的出口货物、服务、技术和资本的出口应收账款提供安全保障机制。它以出口贸易中国外买方信用风险为保险标的,保险人承保国内出口商在经营出口业务中因进口商方面的商业风险或进口国方面的政治风险而遭受的损失。 

      1.2出口信用保险的特点

      1、标的是资本和应收帐款,同时也符合传统保险的一些经营规则,是WTO贸易体系下对出口企业给予支持一项金融工具,帮助企业减少海外贸易风险。

      2、可以承保政治和商业风险 。商业风险是以海外贸易的收款风险,其原因多是企业自身因素所为;政治风险是由于企业当地的政治环境发生变动,这是出口信用保险区分于传统海险的另一大特色。

      3、在我国是国家全权委托中国出口信用保险公司(以下简称中国信保)来经营,预计到2014年底,中国信保将发展成为独家经营政策性出口信用保险的ECA机构。目前中国信保已经成为官方占据全球ECA机构的第一名。

      1.3出口信用保险在企业外贸业务中的作用

      1.3.1出口信用保险可以降低企业的出口风险

      遇到买方国家的外汇管制、国有化、政府征收和战争等国家风险,以及买方的拒付货款、破产、拖欠货款、开证行或者保兑行风险等买风险时,出口企业会获得较高比例的赔偿。无锡某制衣厂是一家具有自营出口权的民营小企业,85%的收入源自于出口,而主要的出口国是韩国和香港。2010年6月29号到7月2号,先后5次出运货物到韩国,其货物的价值为55万美元。可到了付款期限,韩国方却迟迟不交货款,幷屡屡拖延时间,不肯给出一个确切的付款时间。制衣厂即将面临倒闭的风险,只能求助于中国信保。中国信保在调查中发现,该韩国企业已经停止营业,其负责人也已经下落不明。为避免该制衣厂遭受更大的损失,中国信保按照规定,向该制衣厂先行赔付。制衣厂得到了55万美元的赔付,这才使该厂恢复了生机。此案例正是体现了出口信用保险可以有效的降低外贸企业的出口风险,对企业有着有效的保障功能。

      1.3.2出口信用保险可以提高企业在行业中的竞争力

      有许多的出口企业由于资金的问题,外加缺少出口的经验,不熟悉国际贸易的操作规则,缺乏应对各种突发事件的能力。所以,风险管理便成为企业向国际化发展的一大“瓶颈”。企业由于担心交易的风险,要么放弃出口,要么往往只敢采用预付款或者是信用证等比较谨慎的交易条件开展业务,从而会导致企业丧失诸多的贸易机会。出口信用保险正是通过这一政策性的工具履行其政策性的使命,为出口企业提供多方面的支持。利用其风险防范管理以及防范、资金融通、收回保障等功能,出口企业可以提高其竞争力,扩大其业务规模,提高企业的利润水平。在对外贸企业严峻考验的东南亚金融危机中,中国航空技术进出口北京总公司的进出口总额不但没有下降,反而节节提升,从2009年的100205万美元增长到2010年的120876万美元,进出口总额在全国外贸企业的排名也向前连跳了好几级。

      1.3.3出口信用保险可以加强企业的融资能力

      资金是具有稀缺性的,所以融通资金必然会付出一定的代价。但是不同的融资方法的风险也是各不相同的。对于现行的出口企业,他们大多是以银行信贷资金这一比较狭窄的渠道为主。但是很多的出口商会有因为自身的情况从而无法满足取得银行借款的条件,造成其企业的资金短缺,严重影响企业在国际市场的竞争力。而有了出口信用保险的支持就可以使企业较容易的得到银行的信贷资金,以便于该企业在扩张生产规模时解决其资金需求,及时、经济的融通资金,保持一定量的现金流量和资金运动的内部平衡协调性,从而起到稳定企业发展的作用。并且,在企业投保出口信用保险后,收汇风险会显著降低,融资银行才会愿意提供资金融通。

      1.3.4出口信用保险有助于企业采用灵活的支付方式促成交易

      在以往大多数情况下,出口企业会习惯于使用信用证的方式来结算,因为信用证在一定的程度上可以有效的规避收汇风险。在当前世界经济动荡不安的情况下,买家违约的概率也在逐渐上升,因此即便是采取信用证作为结算方式,出口企业也要高度的关注其安全性及高费率。所以出口企业非常需要选择值得信赖的风险规避工具以及风险管理机构来控制交易的风险。而随着国际市场的竞争的日趋激烈,出口企业的竞争手段也呈现多样化。灵活多样的支付方式和富有弹性的非信用证支付条件已经成为出口企业出口能力的一个主流趋势。有了出口信用保险,出口企业便可以通过缴纳少量的保险费将所要承担的收汇风险转嫁给出口信保机构,从而可以根据客户的各种要求,采用灵活的结算方式(D/P、D/A、O/A等非信用证结算方式)来赢得订单,这也加大了企业的竞争优势,并能促进贸易的成功。这个是出口信用保险的一延伸功能。

      1.3.5出口信用保险可以发挥黑名单的威慑作用

      有一些国家的买家恶意拖欠货款,中国信保会将其列入黑名单中,从而影响该买家在中国其他地区的信誉度并向其所在地法院提起诉讼,是其无法与本国国内的其他出口企业达成交易幷使其受到诉讼通知,以此来威慑该买家,给其造成无形的压力,促使该买家主动履行付款责任。如:江苏某服装企业在2010年3月底申报出运投保。2010年5月底催买方付款,经邮件催收,客户却毫无反应。于是将该情况反馈给了出口信用保险公司,该公司的保险业务员回馈说能允许该买方拖欠30天。到了6月底,邮件与电话催促其付款,但任无任何反应。该企业通知信保幷报损,同时也委托信保公司进行追索。信保公司应该企业要求,对该买方进行货款的追讨,期间该买方任无反应。2010年9月,信保公司通过某些渠道对该买方提起诉讼。该方接到诉讼通知后,迫于压力,在2010年10月支付了拖欠的货款。

      2 我国出口信用保险的发展现况

      我国出口信用保险是从20世纪80年代初期发展起来的。1989年,我国让中国人民保险公司办理出口信用保险业务,1994年,我国政策性银行成立,中国进出口银行也就有了办理出口信用保险业务的权利。2001年,在中国加入WTO这个大前提下,我国国务院批准成立了专门的国家信用保险机构(中国出口信用保险公司),以下简称中国信保),由中国人民保险公司和中国进出口银行各自代为办理的信用保险业务合而成的。

      2010年以来,我国的出口信用保险公司不断完善与落实出口信用保险的产品及服务。到目前为止,我国的出口信用保险市场越来越大,而且覆盖面也越来越广。

      2.1我国出口信用保险整体实力得到显著的提升

      从准备金规模大小来看,我国的出口信用保险新增的准备金规模巨大,这就给我国的出口信用保险业提供了充足的资金准备,有利于保险业的健康发展。

      从出口的风险控制方面来看,保险公司制定了一系列的出口风险应对措施,总体风险水平在可以控制的范围内,为出口企业营造了一个稳定安全的外部环境。

      从发展速度来看,自从中国信保成立以来,承保的金额一直保持较快的增长。中国信保的年报数据显示:2002年中国信保的承保金额为27.5亿美元,到了2008年承保金额已经达到627.5亿美元,同比的增长58.3%,所占一般贸易出口额的比重为7.3%。由于金融危机所导致的收汇风险的增加,出口信用保险又再次获得了国家政策的支持。2009年的承保金额达到1166.0亿美元,同比增长85.8%。2010年的承保金额为1543.3亿美元,更是达到了历史新高。而2011年的上半年中国信保已实现承保金额1291.3亿美元,同比增加51%。据悉,出口信用保险的保额占全国一般贸易出口总额的比重高达22.5%。

      从承保规模来看,出口信用保险的承保金额巨大,已超过了同期贸易出口额的20%与国际同业相比,中国信保的发展速度飞快。仅用短短的两年就完成了日本与韩国分别用了五年和四年的时间所完成的出口信用保险规模的增长率。

      2.2支持出口的能力有着显著的提升

      自2010年以来,我国出口信用保险支持对于外贸出口的拉动作用越来越明显,在全球经济危机的大环境下,其中的短期出口信用保险更是极大地促进了我国外贸企业出口的提升。2010年,短期出口信用保险所支持的出口到远期信用证业务和巴西等等的新兴市场业务额相比2009年翻了一番,这极大地拉动了我国的外贸出口增长。

      3 服装类外贸企业出口信用保险发展所存在的问题

      3.1法律法规的不健全

      出口信用保险是维护国家出口贸易平稳发展,事关国家经济能否持续快速健康发展的关键所在,目前大多数的发达国家在出口信用保险的立法方面已经取得了很大的成就,对信保机构的宗旨、业务领域、经营目标和业务的方式等都做出了规定。就如日本的《贸易和投资保险法》等,但我国目前为止还尚无一部专门的法律来对出口信用保险进行规范,其不利之处主要体现在,当我国遭遇出口信用保险方面的利益之争时,没有相关的法律法规来进行纠纷的解决,这在一定程度上使得我国出口信用保险市场陷入了无序化和混乱化

      3.2承包方式不合理,保费偏高

      由于我国的出口信用保险发展起步晚,还没有找到适合自身发展的保险方式,方式方法落后,并且由于其垄断性质的弊端,我国的服装类外贸企业出口信用保险的办理费用相较于国外偏高。

目前我国规定服装类外贸企业出口信用保险必须采取“统保”的方式,也就是要求服装类外贸企业将其在一定时期或一定的区域市场上所用的业务都要一次性的办理该保险。并且保费偏高,就如我国的一年期的短期保费费率平均为1.5%左右,而东欧等国家却只有0.1%~1%。

      3.3信息系统的不够完善

      服装类外贸企业出口信用保险是一项复杂而又繁琐的事务,它需要一套完整的评估体系和大量的评估数据,并能够在很短的时间内得出所需的保险信息,以保证出口信用保险工作的效率。但是由于我国的特殊情况,我国在服装类外贸企业出口信用保险信息系统的构建方面还不是很健全。

      我国目前还尚未建立起一套完全属于自己的服装类外贸企业信用风险的评估标准,更多的事依赖于国外机构提供的数据。我国服装类外贸企业出口信用保险开办时间短,各方面的经验和数据积累还不足,不可避免地存在一些问题。  

      3.4出口信用保险投保率不高

      中国服装类外贸企业出口信用保险公司成立不久,运行时间尚短,转换和交接工作还不到位。发达国家的出口信用保险承保金额占出口的15%~30%,而据中国信用网统计显示,中国投保出口信用保险的企业仅占全国出口企业的3%左右,有些企业甚至不知道有这项业务。中国服装类外贸企业出口信用保险公司从2001年以来仅支持了300亿美元左右的出口。而过低的企业投保率使中国服装类外贸企业出口信用保险公司成立以来一直处于亏损状态,近年来每年的亏损额都在3000万元左右。

      3.5信息技术手段不够先进

      在这方面,我国与国外出口信用保险机构还有差距,基本上不能利用电脑分析和决策,而服装类外贸企业出口信用保险的经营和信用风险控制同其他现代的银行业务一样,是十分依赖电脑的。我国已加入WTO,一旦外国保险业在我国开办出口信用保险业务,我国竞争力是明显不够的,虽然是政策性保险,但若处理不当,可能造成我国出口市场混乱。

      3.6保险运行操作缺乏规范

      我国的服装类外贸企业出口信用保险的赔付率目前还较低,特别是短期的出口信用一般都能保证安全收汇。但这不能说服装类外贸企业出口信用保险的风险控制不重要,恰恰相反,作为防范和控制信用风险的出口信用保险,要在不断发展中完善其风险控制技术和制度。目前,我国虽然制订了服装类外贸企业出口信用保险国家限额表,对国家的风险进行了评级分类,但保险机构还没有建立一个比较系统的客户数据库,对风险进行动态跟踪的能力很有限,影响了企业投保周期,加大了投保成本。国别限额也没有透明化,一些公司不知道什么国家和地区能投保。有些项目,外贸公司或工程公司觉得很好,但到保险公司问,却不行,因此国别风险应该明确、具体地公布出来,为出口企业提供便利。



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